2026年9月29日，造价二部在公司第六会议室召开2026年第三季度部门会议。会议主要对跟踪审计项目第三季度的工作进行了总结，并对部门的其他工作进行安排。

一、本次会议对第三季的全过程跟踪审计相关注意事项进行了总结：

（一）重点农民工工资相关问题

1、农民工管理人员是否以专户发放；

2、农民工支付名单是否与考勤相符；

3、财务跟踪人员要核实农民工工资支出明细。

（二）跟踪审计现场核查注意事项

1、核查记录台账每月同月报一起提供；

2、分包台账相关资料要收集齐全（分包进出场时间、三重一大资料等）；

3、月报要仔细核实相关附件是否存在错误；

4、出具的管理类意见要留存相关资料，做好问题闭环；

5、本月发现问题、下月要关注被审计单位的整改落实情况；

6、管理类意见注意出具时效，原则上发现问题后3天内出具审计意见；

7、合同审查时注意验收是否有需要跟踪审计参与相关条款，要及时反馈；

8、所有沟通要留痕。

（三）对现场跟踪审计人员的要求

1、月报需自查格式、描述等，应按时间要求及时提交月报；

2、依据核查记录表，现场查的资料要留存例考勤表、农民工共工资发放记录等，若发现内容少一项，每一项罚相关核查人员100元；

4、本月发现问题下月继续查是否整改，若未整改，应出具审计意见，若整改不到位未出意见的，项目经理罚100元，现场人员罚50元；

5、出具审计意见，资料要留存（例相关支撑资料、盖章签字是否齐全）若资料不全，对现场审计人员罚款200元；

6、时限要求：洽商变更意见、管理意见3天内出具意见，未按时发出的，项目经理及现场人员每次罚款200元。

二、部门内容及其他事项

1、考勤按要求打卡签到、外出需请假，严格按公司要求进行；

2、国庆假期通讯要畅通、注意安全、节后按时上班；

3、发定案表前要先做对比表，自查看是否有审增,若送到内审发现量、价错误，需要改定案表的对相关责任人罚款100元一处；定案表改不了需调平处理的对相关责任人罚款500元一处。此规定2026年10月1起实行。

4、加强与客户沟通能力，所有沟通要留痕。

现场照片1

现场照片2

                   造价二部

                                                 2026.10.8